（2012年4月修订）
1．原则
1）馆内所有财务集中统一管理，由办公室执行，馆长监督、审查财务账目。
2）坚持财务制度，严格财务纪律。每学期汇总经费收支情况，向馆长汇报。
3）馆内各种票据，由办公室统一到学校财务处领取，并监管执行。
4）馆内所有财务往来均由办公室与学校财务处或其他部门发生联系。禁止其他部室或个人以图书馆名义与外界发生财务往来。
2．任务
1）学校拨款的使用：包括图书购置费、设备费及日常运作费等按计划报账。
2）馆内其他费用管理：包括POS机管理、复印费、超期罚款、丢失赔款、违章罚款及办证押金等。
3．要求
1）按照财务制度的规定记账、报账，做到手续完备、账目清楚。
2）对于馆内的支出，必须经馆长批准并签字，然后由经手人在票据上签字，方可报账或领取现金。
3）账面文字要书写端正、清楚，不得随意涂改。
4）岗位津贴、加班费、各类补助等的发放，要做到报表及时、数字准确。
5）妥善保管账本及各部报来的收据、存根，装订存档，以备查证。
6）拒绝支付一切不合理的支出。
4．具体规定
1）收款与开票
① 复印费由流通部还书处按规定开票、收款。
② 电子阅览室上机费、光盘刻录费由本室工作人员收取，定期交办公室，由办公室人员交校财务处结算，不得推诿或拖延。
③ 超期罚款由还书处按系统规定进行收取，定期交办公室，由办公室人员交校财务处结算。
④ 丢书赔偿和其它费用均由各经手部门开票、收款，定期交办公室，由办公室人员交校财务处结算。
⑤ 无论收取何种现款，必须开具收据。
2）支出与报账
① 各项开支的批准权限：零星开支由馆长决定；金额较大的由馆务会议决定并上报分管校长批准；大项投入或支出，以及酬金分配等，由馆务会议研究，报请分管校长批准。
② 凡无法通过校财务处报销的各项开支，不予报销。
③ 无论何种开支凭据，必须有经手人和馆长的签字，否则不予报销。
