全校各单位：
根据市部门预算要求及学校实际，现将2021年度预算和2021-2023年中期规划工作通知如下：
一、编制要点
（一）2021年度预算和2021-2023年中期规划按自然年度（1月1日至12月31日）同步据实编制。三年财政规划每年滚动编制，第一年与当年预算一致，后两年可在下一年度预算编制时做适当调整。
（二）以2021年1月1日至12月24日期间需实际支付的经费方可编入2021年度经费预算；跨年度支付的项目以及跨年度执行的合同，须在不同年度内分别编制预算。
二、预算编制的分工
（一）收入预算
1.学生人数数据。2020-2022年各类学生招生计划分别由教务处、研究生处、继续教育学院负责编制（格式见附件2）；
2.2021-2023年学校纵、横向科研经费收入预算由科研处编制；
3.2021-2023年学校经营性资产（土地、房屋等）收入预算，由后勤处编制（格式见附件3）；
4.2021-2023年学校各类教育服务培训项目收入由继续教育学院培训中心编制。
（二）人员经费支出预算
1.人员经费支出预算：2020年-2022年人员变动情况，包括人才引进计划（其中教授、博导）、当年退休人数，由人事处负责提供（格式见附件4），人员支出测算由人事处负责编制（格式见附件5）；
2.市拨高层次人员岗位津贴项目，相关人员及每月津贴数额，由人事处提供（格式见附件6）
3.2020年新增教授名单及科研启动费项目名称，由师资处、人事处提供（格式见附件7）。
4.学生的奖、助、勤学金等由学生处、研究生处负责编制（格式见附件四）。
（三）公用经费支出预算
1.行政、教辅部门的“综合办公费”和“其它支出”的预算数保持与2020年下达指标数一致，具体支出方向由各单位根据实际工作需要安排；各单位的业务经费由各单位根据实际工作需要、或相关文件安排编制。
2.各学院运行经费（综合办公费、教学差旅费、学生工作经费、实践实习费、其它支出），由教务处、财务处联合编制（格式见附件9）。
3.各职能部门要根据《五邑大学高水平理工科大学建设规划》和2021年学校工作重点，结合实际工作情况，对拟列入三年财政规划项目，建立项目库，做好备选项目库筛选、储备工作。根据轻重缓急、实施条件、资金细化等条件进行综合排序。凡已具备实施条件、可在2021年支付款项的项目，细化经济分类后编入2021年度预算；暂不具备实施条件的，列入后两年规划。凡未纳入2021-2023年财政规划的项目，学校年度预算原则上不予安排。
4.学校专项资金50万元及以上的可评项目全部纳入绩效评审范围，进行绩效目标评审。凡未通过绩效目标评审的项目，原则上不能纳入项目库和列入当年预算。
以上第3、第4点所指项目均需要在学校项目库系统中填报，预算金额与项目库对应项目的年度支出金额一致，具体支出按实际工作需要安排。
5.关于政府采购事项。凡在预算中涉及政府采购事项的，由相关职能部门统筹汇总，其中：党政办公室负责办公设备、车辆保险维修及加油等；后勤处负责房屋建筑物维修费、物业管理等；实验室与设备管理处负责实验室改造、设备购置等；基建处负责基建项目；图书馆负责大批量图书购置。相关职能部门收集各单位需求后，填报《政府采购预算表》（格式见附件10），填报内容包括政府采购目录中的品目名称、数量、单价、金额、采购时间、采购方式等。
政府采购中的办公用纸、印刷费，由各单位在本单位预算表中单独列示。
6.凡涉及到房屋维修，车辆购置，大型设备（5万元及以上）购置的，必须填报增量资产计划（格式见附件11）。有增量资产计划的项目，与预算申报项目中的支出预算对应。
7.各单位预算中的出国（境）费，同时报外事处汇总（包括学校安排的出国出境项目以及省市专项经费、科研经费等安排的人员出国访问交流）。
8.严格控制“三公”经费开支，会议费、培训费要有具体内容。
三、编制要求及时间安排
1.本文附件，由各相关单位9月21日下班前，以纸质材料形式盖单位章后报财务处。
2.2021年“一上”预算和2021-2023年中期财政规划，请在预算申报工具中填报，校内预算“一上”截止时间为9月21日24时。预算申报工具请在财务处网站“文件下载”栏目中下载，单位代码是各单位经费号的前三位（如党政办是“101”，教务处是“201”），初始密码是6个“1”。
3.财务处完成各单位“一上”数据收集后，统筹各项收支形成综合平衡方案，形成学校预算草案报学校领导审议，并根据校长办公会审定意见，下达各部门（含教学院系）预算控制指标。
4.各单位根据下达的预算指标控制数，及时通过预算申报工具对预算进行调整、上报（即“二上”），同时打印纸质预算表格报财务处备查。
5.各单位的预算批复。学校党委审批通过的预算方案，由财务处及时下达到各预算单位，形成预算批复。预算一经确定，年度内一般不予调整。各单位在编制预算前要认真学习本通知所列相关文件，按要求编制预算，费用测算要力求准确，便于今后执行。
财务处
2020年7月21日
